راهنمای تخصیص سرمایه گذاری بدون بانک به موسسات اعتباری
0 نظر
نهاد مالی در بخشنامه‌ای به تأیید نهاد مالی یا سازمان بازار سهام و اوراق بهادار در مواردی که واگذاری دارایی‌ها انجام نشده باشد، مستثنی از مجازات‌های مقرر در مقررات شده، اعلام کرده است. بر این اساس، دستورالعملی برای اجرای واگذاری تامین مالی غیربانکی مؤسسات اعتباری تدوین و تأیید شده است که شامل شرایط و روش‌های واگذاری این تامین مالی‌ها، تعیین قیمت و موعد، انجام مزایده و ارائه گزارش‌های مربوط میشود. از این پس، تصمیم‌گیری در ارتباط با اجرای مجازات‌های قانونی مربوط به واگذاری دارایی‌ها بر اساس این دستورالعمل انجام خواهد شد.
به گزارش دیجیاتور، نهاد مالی در بخشنامه شماره ۰۲.۳۱۷۰۱۶ مورخ ۲۴ اسفند ماه سال جاری موارد زیر را ابلاغ کرد:
به موجب بند (الف) تبصره ماده (۱۷) «مقررات رفع موانع ساخت و ساز رقابت‌پذیر و ارتقای نظام مالی کشور»، در مواردی که بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی حسب مورد به تأیید نهاد مالی جمهوری اسلامی ایران یا سازمان بازار سهام و اوراق بهادار اقدامات لازم برای واگذاری دارایی‌های موضوع آن ماده را انجام داده ولی به عللی خارج از اراده بانک یا مؤسسه اعتباری، واگذاری آن ممکن نشده باشد، از شمول مجازات‌های مقرر در ماده مذکور مستثنی می‌باشد. بر همین اساس و به منظور ایجاد سازوکار واحد برای اجرای بند (الف) تبصره ماده (۱۷) مقررات یاد شده، «دستورالعمل نحوه واگذاری تامین مالی غیربانکی مؤسسات اعتباری» تدوین و در جلسه مورخ ۰۲/۱۲/۱۴۰۲ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری نهاد مالی مورد تأیید واقع شد. شایان ذکر است، از مطالعات تاریخی ابلاغ این بخشنامه، مفاد دستورالعمل موصوف، ملاک تصمیم‌گیری در خصوص اعمال مجازات‌های مقرر در ماده (۱۷) «مقررات رفع موانع ساخت و ساز رقابت‌پذیر و ارتقای نظام مالی کشور»، می‌باشد. اهم مفاد دستورالعمل حاضر به شرح زیر است:
۱- شرایط و تشریفات واگذاری تامین مالی غیربانکی مؤسسات اعتباری در شرکت‌های پذیرفته‌شده در بازار سرمایه، تابع ضوابط و مقررات حاکم بر بازار سرمایه می‌باشد.
۲- واگذاری تامین مالی غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکت‌هایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده‌اند، باید از طریق مزایده صورت پذیرد.
۳- تعیین قیمت پایه تامین مالی غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکت‌هایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده‌اند، باید با مراجعه به کارشناس / کارشناسان رسمی شامل کارشناسان کانون کارشناسان رسمی دادگستری یا مرکز وکلا، کارشناسان رسمی و مشاوران خانواده قوه قضائیه خارج از مؤسسه اعتباری صورت پذیرد.
۴- در واگذاری تامین مالی غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکت‌هایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده‌اند، تعیین قیمت پایه‌ی تامین مالی مزبور توسط کارکنان و سهامداران شرکت‌هایی که سهام و یا سهم‌الشرکه‌ی آن‌ها واگذار میشود، ولو آن که کارشناس رسمی باشند، ممنوع است.
۵- در واگذاری تامین مالی غیربانکی در شرکت‌هایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده‌اند، مدت اعتبار ارزیابی که توسط کارشناس رسمی انجام شده، حداکثر شش ماه از مطالعات تاریخی ارزیابی است.
۶- واگذاری تامین مالی غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکت‌هایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده‌اند، به صورت نقدی و اقساطی و با اولویت واگذاری نقدی، مجاز است. در صورت واگذاری به صورت اقساطی، پرداخت حداقل ده درصد از قیمت واگذاری به صورت نقدی، الزامی است. مدت بازپرداخت اقساط با لحاظ یک سال دوره تنفس، حداکثر پنج سال است. نرخ سود در واگذاری اقساطی تامین مالی غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکت‌هایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده‌اند، معادل حداکثر نرخ سود مصوب شورای پول و اعتبار برای اعطای تسهیلات در قالب عقود غیرمشارکتی می‌باشد.
۷- مؤسسه اعتباری باید حداقل چهار بار در سال، نسبت به برگزاری مزایده برای واگذاری تامین مالی غیربانکی در شرکت‌هایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده‌اند، اقدام نماید. فاصله زمانی بین برگزاری هر مزایده با مزایده قبلی همان تامین مالی غیربانکی، حداکثر دو ماه است.
۸- انجام حداقل چهار بار عرضه‌ی تامین مالی غیربانکی در شرکت‌هایی که در بازار سرمایه پذیرفته شده‌اند، با فاصله زمانی حداکثر دو ماه در طول یک سال الزامی است مگر آن که در ضوابط و مقررات حاکم بر بازار سرمایه، به نحو دیگری مقرر شده باشد.
۹- در صورتی که مزایده‌ی تامین مالی غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکت‌هایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده‌اند به صورت ارائه‌ی پاکت‌های حاوی قیمت و بازگشایی آن‌ها در روز مشخصی باشد، تعیین مهلت ارائه‌ی پاکت‌های مزایده در فاصله‌ی زمانی بیستم اسفند ماه هر سال تا پانزدهم فروردین ماه سال بعد، ممنوع است. برگزاری مزایده‌ی حضوری در فاصله‌ی زمانی فوق نیز ممنوع است.
۱۰- واگذاری تامین مالی غیربانکی به سایر مؤسسات اعتباری، شرکت‌های تابعه‌ی مؤسسه اعتباری متبوع یا شرکت‌های تابعه‌ی سایر مؤسسات اعتباری ممنوع است؛ همچنان که توثیق تامین مالی‌های بانکی / غیربانکی مؤسسه اعتباری نزد سایر اشخاص حقیقی و حقوقی اعم از مؤسسات اعتباری و غیر آن‌ها، به استثنای نهاد مالی، ممنوع است.
۱۱- ارائه گزارش مربوط به جزئیات تامین مالی‌های غیربانکی واگذار شده ازجمله نام و مشخصات خریدار، قیمت پایه سهام و سهم الشرکه غیربانکی، قیمت واگذاری، شرایط واگذاری و سایر اطلاعات مورد نیاز نهاد مالی و همچنین فهرست و مشخصات تامین مالی‌های غیربانکی که بنا به دلایل خارج از اراده، مؤسسه اعتباری قادر به واگذاری آن‌ها نشده به همراه دلایل عدم امکان واگذاری، هر سه ماه یک بار به نهاد مالی الزامی است.
در پایان، ضمن ایفاد یک نسخه از دستورالعمل موصوف، خواهشمند است دستور فرمایند مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۱۴۹۱۵۳/۹۶ مورخ ۱۶/۰۵/۱۳۹۶ به تمامی واحدهای ذی‌ربط آن بانک / مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و بر حُسن اجرای آن نیز نظارت دقیق به عمل آید.
- دستورالعمل «نحوه واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسات اعتباری» 655 KB –
نهاد مالی در بخشنامه شماره ۰۲.۳۱۷۰۱۶ مورخ ۲۴ اسفند ماه سال جاری موارد زیر را ابلاغ کرد: به موجب بند (الف) تبصره ماده (۱۷) «مقررات رفع موانع ساخت و ساز رقابت‌پذیر و ارتقای نظام مالی کشور»، در مواردی که بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی حسب مورد به تأیید نهاد مالی جمهوری اسلامی ایران یا سازمان بازار سهام و اوراق بهادار اقدامات لازم برای واگذاری دارایی‌های موضوع آن ماده را انجام داده ولی به عللی خارج از اراده بانک یا مؤسسه اعتباری، واگذاری آن ممکن نشده باشد، از شمول مجازات‌های مقرر در ماده مذکور مستثنی می‌باشد. بر همین اساس و به منظور ایجاد سازوکار واحد برای اجرای بند (الف) تبصره ماده (۱۷) مقررات یاد شده، “دستورالعمل نحوه واگذاری تامین مالی غیربانکی مؤسسات اعتباری” تدوین و در جلسه مورخ ۰۲/۱۲/۱۴۰۲ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری نهاد مالی مورد تأیید واقع شد.